2026.04.17
385據(jù)歐盟檢察官辦公室（EPPO）近日號(hào)通報(bào)消息，EPPO調(diào)查人員在捷克和斯洛伐克對(duì)涉及“從中國(guó)進(jìn)口紡織品、鞋子和電子商務(wù)商品到歐盟的涉嫌大規(guī)模海關(guān)欺詐和增值稅逃稅案件”進(jìn)行了多項(xiàng)搜查和調(diào)查措施！
就目前初步估計(jì)，該案涉及逃繳的關(guān)稅+增值稅，金額約達(dá)到驚人的1.374億歐元（約人民幣11億元）！
根據(jù)EPPO通報(bào)稱，此次調(diào)查由斯洛伐克金融管理局刑事辦公室開展，行動(dòng)代號(hào)為“Podlimit”。共計(jì)涉及9家捷克公司——它們被指控涉嫌“利用海關(guān)程序42（CP42）漏洞，將大量貨物從中國(guó)走私到斯洛伐克和捷克”。
海關(guān)程序42（CP42）也即我們常說的歐盟稅務(wù)遞延機(jī)制——進(jìn)口到歐盟成員國(guó)的貨物如果還將被運(yùn)往另一個(gè)歐盟成員國(guó)，就可以利用該程序推遲繳納進(jìn)口增值稅（VAT）。
具體而言，此次倒查的是這些公司在2017年6月至2018年12月期間的相關(guān)貨運(yùn)，總計(jì)涉及4000批貨物。
EPPO稱，這些公司簽發(fā)了虛假的單一行政文件(SAD)，以便利通過包括德國(guó)、波蘭和斯洛文尼亞的港口等多個(gè)入境點(diǎn)將中國(guó)紡織品、鞋類和電商產(chǎn)品進(jìn)口到歐盟。
調(diào)查結(jié)果顯示，相關(guān)貨物被裝在集裝箱通過卡車運(yùn)往斯洛伐克，并在斯洛伐克申報(bào)清關(guān)后獲準(zhǔn)自由流通，但事實(shí)上卻并未被運(yùn)往申報(bào)的捷克目的地，而是據(jù)稱在捷克公司的指示下被改道至其他未公開的地點(diǎn)。
EPPO目前懷疑，許多申報(bào)的交易其實(shí)僅存在于紙面上，這些貨物最終流入黑市，且未在實(shí)際交付國(guó)繳納增值稅。
同時(shí)EPPO提到，該計(jì)劃似乎還涉及系統(tǒng)性地低估進(jìn)口貨物的價(jià)值以減少關(guān)稅，以及向斯洛伐克海關(guān)當(dāng)局提交關(guān)于貨物最終目的地的虛假信息、向捷克稅務(wù)機(jī)關(guān)提交了關(guān)于歐盟內(nèi)部采購(gòu)和供應(yīng)的不實(shí)申報(bào)。
并且，這些行為得到了偽造合同的支持！這些合同顯示貨物交付給了斯洛伐克或申報(bào)目的地以外的其他國(guó)家的實(shí)體！
目前，該案件的調(diào)查仍在進(jìn)行中，據(jù)EPPO估計(jì)，因?yàn)檫@些做法，至少造成了1.374億歐元的關(guān)稅+增值稅損失，其中包括關(guān)稅2410萬歐元，以及近4000批貨物的未繳增值稅總額超過1.133億歐元。
中國(guó)出口鋁材在歐洲被嚴(yán)查，逃稅超1200萬
上個(gè)月，歐洲檢察官辦公室（EPPO）也曾針對(duì)中國(guó)進(jìn)口貨物發(fā)起大規(guī)模倒查行動(dòng)，此次被盯上的，是一批進(jìn)口至歐盟的中國(guó)鋁材，初步核查顯示，僅逃稅金額就高達(dá)160萬歐元，折合人民幣約1270萬元。
根據(jù)EPPO3月17日發(fā)布的官方通報(bào)，此次調(diào)查聚焦于從中國(guó)進(jìn)口至歐盟的鋁材涉嫌走私、逃稅違法行為，執(zhí)法行動(dòng)覆蓋德國(guó)5個(gè)聯(lián)邦州——巴伐利亞、巴登-符騰堡、黑森、薩克森-安哈爾特及薩克森，堪稱針對(duì)性極強(qiáng)的精準(zhǔn)排查。
據(jù)悉，德累斯頓、柏林/勃蘭登堡、美因茨三地的海關(guān)調(diào)查局聯(lián)合行動(dòng)，累計(jì)開展了17次搜查行動(dòng)，全面收集涉案證據(jù)，逐步還原了這起跨境逃稅欺詐的完整鏈條。
這場(chǎng)代號(hào)為“黑森林（Black Forest）”的專項(xiàng)行動(dòng)，揭開了一起精心策劃的逃稅騙局：一家瑞士企業(yè)為規(guī)避歐盟對(duì)中國(guó)鋁材征收的反傾銷、反補(bǔ)貼稅，刻意采取違規(guī)操作——使用錯(cuò)誤的關(guān)稅編碼申報(bào)貨物，同時(shí)提交虛假發(fā)票，故意低估進(jìn)口鋁材的實(shí)際價(jià)值，以此達(dá)到逃避關(guān)稅、偷逃稅款的目的。
截至目前，調(diào)查已明確，2021年至2023年期間，這一欺詐行為累計(jì)給歐盟造成約160萬歐元的稅收損失，相關(guān)涉案人員已被抓捕，不過在德國(guó)法院作出最終裁決前，所有涉案人員暫未被定罪，案件仍在進(jìn)一步審理中。
歐盟近年來已多次開展專項(xiàng)行動(dòng)打擊此類欺詐，比如2025年的“卡利普索行動(dòng)”，僅在希臘比雷埃夫斯港就查扣了2435個(gè)涉嫌走私逃稅的集裝箱，其中就包含大量中國(guó)出口貨物，可見歐盟對(duì)跨境貿(mào)易合規(guī)的重視程度，已達(dá)到前所未有的高度。
歐盟海關(guān)的監(jiān)管，早已不是“走過場(chǎng)”，倒查、溯源、全鏈條追責(zé)，將成為常態(tài)。那些試圖通過違規(guī)操作降低成本、規(guī)避關(guān)稅的行為，終究會(huì)付出代價(jià)——不僅會(huì)面臨巨額罰款，貨物可能被查扣，企業(yè)還會(huì)被列入歐盟黑名單，影響后續(xù)所有進(jìn)出口業(yè)務(wù)。
最后，建議所有歐線貨主、貨代，及時(shí)關(guān)注歐盟最新監(jiān)管政策，規(guī)范申報(bào)流程，守住合規(guī)底線。畢竟，在日益嚴(yán)格的監(jiān)管環(huán)境下，只有合規(guī)，才能走得更遠(yuǎn)。
來源：外土司聊航運(yùn)
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